D. LGS 231/01, “responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni”

Il D. Lgs 231 del 2001 ha introdotto nell’ordinamento italiano un regime di responsabilità amministrativa a carico degli enti, per reati commessi nel loro interesse o vantaggio.

La responsabilità, impropriamente chiamata “amministrativa”, prevista dal decreto consente di colpire il patrimonio degli enti, e quindi l’interesse economico dei soci che hanno tratto un vantaggio dalla commissione di determinati reati da parte delle persone fisiche che rappresentano l’ente o che operano per l’ente . La responsabilità della Società si aggiunge a quella (penale e civile) della persona fisica, che ha commesso materialmente il reato.

Soggetti interessati:

1. Società di capitali e di persone
2. Associazioni anche prive di personalità giuridica
3. Enti pubblici economici (enti a soggettività pubblica ma privi di poteri pubblici)
4. Agenzie pubbliche (ASL)
5. Aziende pubbliche per la gestione di servizi pubblici (aziende speciali)
6. Enti pubblici autarchici (INPS, INAIL, ISTAT, ecc)

Adottare un Modello Organizzativo ai sensi del D.Lgs. 231/01 permette alle aziende di ottenere una protezione efficace nel caso siano commessi reati da parte dei dirigenti o dipendenti ed evitare le gravi conseguenze che ne derivano (interdizione dall’attività, sanzioni pecuniarie elevate, divieto di contrattare con la pubblica amministrazione, sospensione e revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla commissione dell’illecito).

L’Azienda non risponde penalmente se dimostra che:

• ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire reati della specie di quello verificatosi;
• il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza dei modelli di curare il loro aggiornamento è stato affidato a un organismo dell’ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo (Organismo di Vigilanza, OdV);
• le persone hanno commesso il reato eludendo fraudolentemente i modelli di organizzazione e di gestione;
• ha introdotto un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello;
• Effettua verifiche periodiche (audit)

Il nostro servizio di consulenza:

• Redazione di un Manuale di Sistema di Gestione e Controllo ai sensi del D. Lgs. 231/01
• Nomina dell’organismo di vigilanza interno all’azienda
• Assunzione di incarico in qualità di membro esterno dell’Organismo di Vigilanza
• La definizione di un sistema sanzionatorio interno
• Il Mantenimento di un sistema aziendale conforme nel tempo al D. Lgs. 231/2001
• Programma formazione annuale